실사 및 밸류에이션
풍부한 경험과 축적된 노하우를 바탕으로 실사 및 가치평가 전 영역에서 전문적이고 신뢰할 수 있는 서비스를 제공합니다.
다양한 기업과 산업에 대한 깊이있는 이해와 풍부한 실사 및 가치평가 경험으로 축적된 지식을 바탕으로 고객의 목적에 맞는 실사 및 가치평가 서비스를 제공하고 의사결정을 지원합니다.
대상기업 및 산업에 대한 전반적인 검토
대상기업의 가치창출 동인에 대한 이해 및 미래 현금흐름의 특성 분석
손익 실사를 통한 이익의 질(Quality of Earnings) 분석
자산 및 부채 실사를 통한 재무건전성 분석
우발부채 등 잠재 인수 위험 요소 파악
매도인 입장에서 가치평가의 기초가 되는 재무정보 분석
잠재 투자자가 제기할 가능성이 있는 Deal Issue의 선제적 파악으로 매각 절차에 대한 통제력 강화
매각 절차 진행 기간의 단축 및 M&A로 인해 초래될 수 있는 불안과 혼란 최소화
기업가치 평가 (내부검토 목적, 재무보고 목적, 공시 목적 등)
사업결합원가 배분 (PPA, Purchase Price Allocation)
손상 검토
가치증대 전략 수립 자문
국제적으로 인정받는 다양한 평가 방법론을 활용하여 합리적이고 객관적으로 기업가치를 산정합니다.
주요 특징
미래 성장성 반영
내재가치 산정
시나리오 분석 가능
적용 대상
주요 특징
시장 현실 반영
신속한 평가
객관적 기준
적용 대상
주요 특징
보수적 평가
자산 중심
청산가치 산정
적용 대상
체계적인 프로세스로 분석과 평가를 진행하여 고객의 목적에 부합한 정보를 성공적으로 전달합니다.
01
대상기업의 사업 및 산업에 대한 이해
요청자료 리스트 작성 및 송부
수령한 기초 재무 자료에 대한 분석적 검토
잠재 Deal Issue 정리 및 실사 계획 수립
02
과거 손익 분석을 통한 영업실적의 핵심동인(Key drivers) 파악
비경상적, 비영업적 요인을 파악하여 Normalized EBITDA 산정
자산, 부채 실사를 통한 재무건전성 분석 및 순운전자본 검토
우발사항 등 잠재적 Risk 요인의 정리 및 계량화
03
대상기업의 경영진 및 주요 담당자에 대한 인터뷰 진행
주요 자산의 실재성 및 손상 가능성 검토
현장 실사를 통한 재무적 및 비재무적 Risk 요인 파악
04
실사 조정사항 집계, 보고서 작성 및 실사 결과 보고
인수금액 감액 요인 파악 등을 통한 가격 협상 지원
계약서 작성 시 고려해야 할 Deal Issue 제시
01
산업 및 시장 현황 분석, 향후 전망 분석
회사의 과거 3~5년 간 영업 현황 파악
경쟁업체 분석
Key Value Driver 추정
02
회사의 과거 3~5년 간 재무정보 상세 분석
회사 제시 추정 현금흐름에 대한 분석
핵심 가정 수립 및 주요 항목들에 대한 추정
Valuation Model 작성 및 기업가치 산정
03
국내외 동종업계 비교가능한 회사 및 거래사례 선정
업계 Value Driver 검토 및 Multiple 산출
자산 및 부채 실사를 통한 실사 조정사항 파악
Multiple 및 실사 조정사항을 반영한 기업가치 산정
04
가치평가 보고서 작성 및 결과 보고
민감도 분석을 통한 Value Range 제시
외부감사인 및 기타 관계자 대응
삼일PwC의 실사 및 밸류에이션 서비스는 풍부한 업무 경험과 전문 지식을 바탕으로 하여 고객의 신뢰를 받고 있습니다.
풍부한 업무 경험
다양한 업종과 규모의 기업에 대한 수 천 건 이상의 실사 및 평가 경험 보유
다학제적 접근
재무, 세무, 사업 등 모든 영역의 전문가가 참여하는 종합적인 실사 진행
국제 기준에 대한 이해
IFRS, US GAAP 등 국제 회계기준과 평가 방법론을 적용한 전문적인 분석 및 평가
